同花顺彩票appCTRL+D收藏本站    您好!欢迎来到lucyinfo.com

                                                                              首页 > 同花顺彩票app >  正文

                                                                              監管風暴再起 保險、信託迎股權和關聯交易專項整治

                                                                              本文由:王水风 编辑 2019年07月07日 20:26 金融信息24707 ℃

                                                                              【马云宴请中国女足】

                                                                              具體來看△,在關聯交易信息披露上♂,資金運用類關聯交易是否符合監管比例要求、是否存在未識別的關聯交易;是否按照監管要求開展關聯交易專項審計☆↑,並將審計結果報董事會和監事會、是否及時向監管部門報告新增加的關聯方◇,並按要求在季度報告中報告其一般關聯交易並說明統一交易協議的執行情況都被要求自查△◇。

                                                                              尤其是近年來很多保險公司認購了一些信託計劃⊿。但這些標榜着「高收益、低風險」的保險信託計劃背後?π,是錯綜複雜的關聯安排⊿△。

                                                                              記者吳敏金融業嚴監管風暴再度來襲▽。本報記者獲悉∵☆▽,近日銀保監會向銀保監局、銀行、保險、信託、資產管理公司下發了有關開展銀行保險機構股權和關聯交易專項整治工作的通知∵,將開展機構股權和關聯交易專項整治工作﹡⊿⌒。

                                                                              不過∟,本次專項整治▽,信託公司也在其中∵◇。對信託公司關聯交易排查要點包括制度建設和關聯交易合規性□。而對信託公司關聯交易合規性♂,監管則提出了更為詳細的排查要求♂♂,包括信託公司就有無關聯交易等事項出具盡職調查∴⌒,同時還要求排查股東是否存在通過關聯交易向股東或實際控制人進行不當利益輸送、向關聯方融出資金或轉移資產、為關聯方提供擔保、以股東持有本公司的股權作為質押進行融資、將非全部來源於股東或其關聯方的信託資金直接或間接運用於信託公司的股東及其關聯方的情形☆□⊿。

                                                                              此外⌒┊┊,還要求排查是否有效開展穿透管理∴〇,掌握資金是否來源於關聯方、底層資產是否投向關聯方、實際資金用途和實際風險承擔情況⌒π△。是否通過TOT等各種嵌套交易拉長融資鏈條、模糊業務實質⊿﹡﹡,違規開展關聯交易☆∟。以及是否協助股東掩蓋風險實質、規避監管規定、借投資之名行融資之實□▽⊿,或協助股東騰挪資產、將表內資產虛假出表、空轉套利和隱匿風險π。

                                                                              此外┊,對於保險公司關聯交易審查和風險管控也提出了詳細的自查要求⊙π,首先是關鍵交易制度建設方面♂,關聯交易控制委員會職責的履行〇,關聯交易信息披露都被提出自查要求□∴♂。

                                                                              此外∵▽♀,這些保險信託計劃多投向房地產、基礎設施等相關領域∵⌒,但這兩個領域保險公司已經通過債權投資計劃等通道有所布局┊♀〇,如此一來∴,導致投資資產重疊♀♂〇,風險也更加集中﹡。

                                                                              同花顺彩票app

                                                                              有業內人士透露⊙☆♀,從監管部門前期摸底的情況來看☆〇∟,目前在保險關聯交易中☆﹡,主要存在未按規定披露重大關聯交易、通過錯綜複雜的交易結構或股權關係掩飾關聯方、通過關聯交易輸送利益﹡〇,尤其以資金運用類關聯交易居多⊿⊙。

                                                                              同花顺彩票app

                                                                              附:

                                                                              同花顺彩票app

                                                                              通知將重點關注《商業銀行股權管理暫行辦法》(中國銀行業監督管理委員會令2018年第1號)和《保險公司股權管理辦法》(中國保險監督管理委員會令2018年第5號)出台後的股權和關聯交易情況♀↑。

                                                                              信託公司關聯交易合規性為排查重點值得一提的是∟,近年來⊙,保險公司與信託公司之間的合作越來越緊密□△♂。但據業內人士指出﹡∵♂,保險公司通過自有資金、保險資金累計投資在信託計劃上的投資規模⌒∟?,呈現爆髮式增長⊿,但背後的風險也不容小覷﹡♀♂。

                                                                              同花顺彩票app

                                                                              檢查內容包括股權獲得的合規性、資金來源的真實性、股權關係的規範性和透明性、股東行為的審慎性、關聯交易制度建設及關聯方檔案的完備性、關聯交易的合規性及是否通過關聯交易進行利益輸送、並表管理規定執行情況及集團成員間內部風險隔離情況、關聯交易報告及信息披露的合規性等方面∵。

                                                                              例如?∴⌒,保險公司與融資人為同一控股股東控制的關聯方∵,甚至還與信託公司、信用增級方等主體具有關聯關係□◇。通過投資信託產品給融資人借款◇┊〇,不難發現∴,在這中間﹡﹡,保險公司儼然已淪為股東方及關聯方的融資通道⊙。

                                                                              其中?∵┊,股權獲得是否符合規定或將是監管將會排查的首要問題∵△。根據通知∴,未經批准變更註冊資本或者持股比例占註冊資本5%以上股東、變更持股比例不足5%的股東未按規定報備、通過拍賣獲得保險公司股權未報監管部門批准或者備等情況都將被排查∴?↑。此外↑↑△,間接持股未報備△∵,未如實報備控股股東、實際控制人及其變更情況、股東之間關聯關係▽∴□,造成超比例持股的情也是整頓重點♂。而股東委託他人或接受他人委託持有保險公司股權的情況、同一投資人及其關聯方、一致行動人作為戰略類或控制類股東是否存在控股或參股保險公司數量超過2家的情況也是重點□△?。

                                                                              同花顺彩票app

                                                                              此次檢查範圍為被查機構截至2019年6月30日的股權狀況∴┊┊,及2018年1月1日至2019年6月30日期間的關聯交易狀況⊙∴,可根據實際情況適當追溯和延伸♀。

                                                                              股權質押方面〇,股權質押、凍結比例過高♂⊿〇,股杈變動頻繁、利用股權質押形式變相轉移股權、股杈被釆取訴訟保全措施或被強制執行、質押或者解質押未進行書面報告也是重點關注方向∵〇。

                                                                              同時﹡△∟,通知要求各銀行保險機構分別於2019年8月15日前和12月10日前報送自查報告及整改報告□∴。業內人士表示♂,這份文件的出爐說明「嚴監管」依然在按照原計劃推進↑,政策定力得到了進一步的驗證┊♀。股權獲得是否合規為首要排查問題事實上☆♀,近兩年來?,針對保險公司股權問題☆,銀保監會一直保持高壓態勢△⊿◇,而2019年的整頓工作☆〇☆,主要從股東資質、資金來源、股東行為、質押情況等幾個方面展開△△。

                                                                              同花顺彩票app

                                                                              股東資質方面?,投資人取得保險公司股權∴□☆,是否使用來源合法的自有資金、是否通過設立持股機構、轉讓股權預期收益權等方式變相規避自有資金監管規定的情形均需報備⊙。而投資人為保險公司的⊙,利用其註冊資本向其子公司逐級重複出資、挪用保險資金□↑◇,或者以保險公司投資信託計劃、私募基金、股權投資等獲取的資金對保險公司進行循環出資的情況也需說明⊿〇┊。

                                                                              股東行為方面π∵,則重點關注隱藏實際控制人、隱瞞關聯關係、股權代持、表決權委託、一致行動約定等隱性行為規避監管審查☆∵,謀求對保險公司的控制權和主導權等方面♀□∴。

                                                                              同花顺彩票app

                                                                              ( 郑重声明:本文版权归原作者所有,转载文章仅为传播更多信息之目的,如作者信息标记有误,请第一时间联系我们修改或删除,多谢。 )

                                                                              站内搜索
                                                                              热门搜索
                                                                              关注我们